Co získáte? Tak se držte!
Jak funguje factoring?
Co je to factoring?
Připravte se na dlouhé čtení!
Factoring je financování podniků, které poskytují zákazníkům odložené platby proti postoupení peněžních pohledávek dlužníka (kupujícího). Jinými slovy, factoring je výměna budoucích tržeb za dnešní peníze. Prodali jste zboží s odloženou platbou nebo na splátky a vystavili jste zákazníkovi fakturu. Tato faktura je příslibem vašich budoucích tržeb, ale peníze jste od kupujícího ještě neobdrželi. VIMcredit tuto fakturu převezme a zaplatí vám dříve než kupující.
Factoring je alternativní forma financování, která je ideální pro malé a střední podniky, zejména pro ty, které nemají dlouhou a zavedenou bankovní historii u velkého věřitele. Ve finančních kruzích je oblíbené rčení: „Banka vám dá peníze, jen když je nepotřebujete‟. Je to proto, že banky fungují na základě lineárního modelu financování založeného na tom, co vaše firma již udělala, a na aktivech, která v současné době vlastníte.
Factoring se běžně označuje jako factoring pohledávek, factoring faktur a někdy také financování pohledávek. Financování pohledávek je termín, který přesněji označuje formu úvěrování pohledávek na základě aktiv. Factoring využívají společnosti B2B, aby si zajistily okamžitý tok peněz potřebný k úhradě svých běžných a okamžitých závazků. Factoring faktur není vhodný pro maloobchodní prodej nebo společnosti B2C.
Ještě jste tu? Přečetli jste to všechno?!
Ještě trochu historie, udělejte si pohodlí
Factoring jako součást obchodního života existoval v Anglii již před rokem 1400 a do Ameriky se dostal s poutníky kolem roku 1620. Zdá se, že úzce souvisí s raným komerčním bankovnictvím. Ten se však vyvíjel prostřednictvím expanze financování nesouvisejícího s obchodem, jako je například státní dluh. Stejně jako všechny finanční nástroje se i factoring v průběhu staletí vyvíjel. To bylo způsobeno změnami v organizaci společností, technologiemi, zejména leteckou dopravou a komunikačními technologiemi bez osobní komunikace, počínaje telegrafem, pak telefonem a nakonec počítači. Byly také citovány a řízeny úpravami systému obecného práva v Anglii a ve Spojených státech.
Vlády zasáhly příliš pozdě, aby usnadnily obchod financovaný faktory. Anglické obecné právo původně zastávalo názor, že pokud dlužník nebyl informován, bylo postoupení mezi prodávajícím faktury a faktorem neplatné. Právní předpisy kanadské federální vlády upravující rozdělování peněz, které jí náleží, tento postoj i nadále odrážejí, stejně jako vzorové právní předpisy provinční vlády. Ve Spojených státech do roku 1949 přijala většina státních vlád pravidlo, že dlužník nemusí být informován, čímž se otevřela možnost uzavírání factoringových smluv bez oznámení.
Ve dvacátém století byl ve Spojených státech factoring stále převládající formou financování provozního kapitálu pro průmysl, který v té době rychle rostl. Částečně to bylo způsobeno strukturou amerického bankovního systému s mnoha malými bankami a následným omezením objemu peněz, které může kterákoli z nich půjčit firmě.
V 21. století zůstává hlavním argumentem ve prospěch factoringu skutečnost, že tento produkt dobře vyhovuje potřebám inovativních a rychle rostoucích podniků, které jsou rozhodující pro hospodářský růst.
Současné formy
Ve druhé polovině dvacátého století se zavedením počítačů snížila účetní zátěž faktorů a poté i malých podniků. Totéž se stalo s jejich schopností získat informace o úvěruschopnosti dlužníka. Zavedení Internetu tento proces urychlilo a zároveň snížilo náklady. Dnes jsou informace o úvěrech a pojistném krytí okamžitě k dispozici online. Síť také umožnila faktorům a jejich klientům spolupracovat v reálném čase.
Tradičně byl factoring obchodem založeným na vztazích a factoringové transakce byly z velké části manuální a často zahrnovaly osobní složku jako součást procesu budování vztahu nebo fáze komplexní kontroly. To platí zejména pro factoring malých podniků, kde se factoringové společnosti obvykle soustřeďují lokálně nebo regionálně. Zeměpisné zaměření jim pomáhá lépe zmírňovat rizika, která by si kvůli svému menšímu rozsahu nemohly dovolit.
V poslední době se objevilo několik online factoringových společností, které využívají agregaci, analýzu a automatizaci, aby mohly poskytnout výhody factoringu s pohodlím a jednoduchostí, kterou přináší Internet. Mezi tyto společnosti patříme i my, VIMcredit. VIMcredit využívá technologie k automatizaci factoringu a poskytuje služby prostřednictvím moderního webového rozhraní pro větší pohodlí. To umožňuje obsluhovat širší okruh malých podniků s mnohem nižšími požadavky na příjem bez nutnosti měsíčního minima a dlouhodobých smluv.
